403b супраць IRA

Існуе некалькі відаў пенсійных планаў; 403b і IRA - два з іх. Вось некаторыя іх асаблівасці:

403b

План 403b - гэта пенсійны план, у якім унёскі не абкладаюцца падаткам, пакуль яны не будуць зняты пры выхадзе на пенсію. Планы 403b могуць быць альбо кваліфікаванымі, альбо некваліфікаванымі. Гэта распаўсюджваецца на Закон аб бяспецы даходаў на пенсію работнікаў (ERISA), у якім працадаўцы абавязаны ўносіць рахункі работнікаў.

З дапамогай плана 403b усе супрацоўнікі могуць зрабіць адлічэнні па заробках, і ІПС патрабуе больш простых і танных штогадовых патрабаванняў справаздачнасці. У яго прадугледжаны план падаткаабкладаемага ануітэту і дазваляе зняць, нават калі ўладальніку плана менш за 59 гадоў. Яму трэба толькі паказаць доказы інваліднасці, разлукі або фінансавых цяжкасцей.

Уклады ў план 403b ўкладваюцца рознымі спосабамі. Адзін - праз страхавую кампанію, якая ўкладзе іх у план ануітэт. Іншая справа - наяўнасць захавальніка, які будзе інвеставаць іх у паявыя інвестыцыйныя фонды. Трэцяе - праз стварэнне пенсійнага рахунку, які трэба ўкладваць у ануітэт або ўзаемныя фонды.

Супрацоўнік можа ўнесці любую суму, якую ён пажадае, для плана 403b і для тых, каму больш за 50 гадоў; яны могуць дагнаць, даючы дадатковыя ўклады. Пенсійныя планы папярэдніх працадаўцаў таксама могуць быць уключаны ў новы план 403b.

Пазыка без падаткаў можа быць прадастаўлена паводле плана 403b пры ўмове, што ён будзе выплачаны на працягу пяці-дзесяці гадоў. Такім чынам, акрамя памяншэння падаткаабкладаемага даходу, яны могуць выкарыстоўваць свой унёсак кожны раз, калі ім спатрэбяцца сродкі.

ІРА

Індывідуальная пенсійная дамова (IRA) - гэта пенсійны план, які забяспечвае падатковыя льготы яе ўладальнікам. Гэта можа быць альбо даверны рахунак для падаткаплацельшчыкаў і іх ільготнікаў, альбо індывідуальны пенсійны ануітэт, які дазваляе падаткаплацельшчыкам набываць ануітэт або дагаворы дарэння ў страхавой кампаніі.

Трымальнікі плана могуць запазычыць толькі з яго рахунку IRA на працягу двух месяцаў на працягу года. Ён не карыстаецца асаблівым падатковым рэжымам, але атрымлівае такую ​​ж абарону, як і іншыя пенсійныя планы.

IRA мае некалькі тыпаў, а менавіта:

. Roth IRA, у якім унёскі робяцца з актывамі пасля падаткаабкладання.
. Традыцыйны ІРА, у якім унёскі альбо падлягаюць падатку, альбо не падлягаюць падатку. Уклады здаюцца на захоўванне да падаткаабкладання.
. SEP IRA, у якім малому бізнесу або індывідуальнай занятасці дазваляецца ўносіць пенсійныя планы ў традыцыйны ІРА, усталяваны на імя супрацоўніка, а не ў імя кампаніі.
. ПРОСТЫ ІРА - гэта пенсійны план работніка, які дазваляе як уклад працадаўцаў, так і працаўнікоў з меншымі лімітамі ўзносаў, і які прасцей.
. Самакіраваная ІРА, якая дазваляе ўладальніку рахунку рабіць інвестыцыі ад імя пенсійнага плана.

Рэзюмэ

1. Планы 403b абкладаюцца падаткам толькі пры зняцці сродкаў, калі ўладальнік плана ўжо выйшаў на пенсію, а ўклады ІРА альбо падлягаюць падатку, альбо не падлягаюць падатку.
2. Планы 403b дазваляюць уладальнікам планаў атрымаць падаткаабкладаную пазыку па сваіх планах, якая выплачваецца праз 5-10 гадоў, у той час як уладальнікі планаў ІРА могуць браць пазыкі толькі на два месяцы на год.
3. 403b сродкі ўкладваюцца ў розныя прадпрыемствы, а IRA сродкі ў страхавыя кампаніі.

Літаратура